Assurance-vie : match rachat contre avance...

Vous avez besoin de trésorerie, et le réflexe est d'opérer un rachat sur votre contrat d'assurance-vie. Mais êtes-vous sûr qu'il n'y a pas d'autre solution plus avantageuse ? C'est ce que nous allons voir.

Rachat – Petit rappel

C'est un retrait que vous opérez sur votre contrat. Il est définitif et votre contrat est réduit de ce montant.

Sa fiscalité va dépendre de la date d'ouverture du contrat et ce sera plus ou moins avantageux. Précisons que la fiscalité va s'appliquer sur la partie d'intérêts contenue dans le retrait et non sur la totalité du retrait.

Les rachats sont fiscalement favorables dès lors que le contrat a plus de 8 ans car, ainsi, vous ne payez aucun impôt sur les intérêts si ceux-ci ne dépassent pas 4 200 euros pour une personne seule et 9 600 euros pour un couple marié ou pacsé. Au-delà, l'imposition sera de 7,5 % plus 17,2 % de CSG/CRDS.

Avec la nouvelle fiscalité applicable depuis septembre 2017 (flat tax), les rachats même avant 8 ans deviennent peu onéreux.

Avance – Mode d'emploi

L'avance est en quelque sorte un prêt opéré par la compagnie à votre profit sur votre demande. Ainsi, le montant de l'avance ne réduit en rien le montant de votre contrat qui continue d'être intégralement rémunéré.

L'avance peut atteindre jusqu'à 80 % de la valeur du contrat. Elle est en principe d'une durée de 3 ans, renouvelable 2 fois.

En contrepartie de ce prêt, la compagnie vous facture un intérêt. Celui-ci est variable selon les contrats (voir les conditions générales de votre contrat).

Concrètement, vous allez avoir un compte avance et le montant emprunté va grossir d'année en année avec les intérêts qui viennent augmenter la somme due.

Attention, si votre contrat comporte une forte proportion d'unités de compte. En cas de baisse des marchés, il peut en effet beaucoup baisser. Du coup, si vous ne pouvez rembourser l'avance due et les intérêts avec votre trésorerie, vous pouvez vous retrouver avec un contrat dont la valeur est inférieure à la somme empruntée, et c'est l'impasse de trésorerie !

La conclusion sur ce point est d'être vigilant et de tendre à réduire le niveau de risque de votre contrat avant d'opérer une avance.

Quels sont les avantages de l'avance car, au final, elle peut vous coûter cher

Ses avantages sont nombreux et très faciles à appréhender, mais elle a un coût.

Ainsi, par exemple, si vous avez souscrit un contrat en 2014, vous avez bénéficié d'excellentes conditions de rémunération de votre fonds euros. Si vous opérez un rachat, vous ne pourrez plus accéder à ces excellentes conditions en faisant un nouveau versement. Dans ce cas, préférez l'avance et préservez ce bon placement.

L'autre avantage imbattable est la nécessité de recourir à un emprunt pour réaliser un projet. Si vous êtes âgé ou si vous avez des maladies graves, le prêt bancaire devient compliqué et très cher. Avec l'avance, pas de souci, aucune formalité, pas de questionnaire médical... et rapidité du déblocage des sommes.

Petite nouveauté tout à fait intéressante : désormais, si vous empruntez via le canal de l'avance, vous pourrez déduire les intérêts payés de vos revenus locatifs pour financer l'achat, la rénovation ou les travaux d'amélioration d'un bien locatif. La condition est le remboursement du prêt au terme.

Enfin, bien sûr, vous supportez des intérêts avec l'avance mais vous ne subissez aucune fiscalité : là aussi, c'est un réel un atout.

Conclusion

Il conviendra d'analyser vos contrats, de vérifier les montants auxquels vous avez droit en terme d'avance et, enfin, de comparer les coûts dans chacune des démarches.

EXEMPLE

Votre retrait est de 10 000 euros dont 2 000 euros d'intérêts. Seuls ces 2 000 euros sont imposés ; le reste étant du capital est non imposé.

Quelles sont les conséquences des sorties d'un PEA (Plan d'Épargne en Actions) ?

Si vous sortez d'un PEA avant 8 ans, vous le clôturez automatiquement. En revanche, si vous faites un retrait après 8 ans, vous ne pouvez plus faire de versement dessus ultérieurement.